根據(jù)經(jīng)營環(huán)境變化，對證券公司經(jīng)營與管理過程中的風險進行識別、評價和管理的制度安排、組織體系和控制措施。根據(jù)《證券公司內部控制指引》第4條的規(guī)定，有效的內部控制應為證券公司實現(xiàn)下述目標提供合理保證:

如何保證安全經(jīng)營

如何保證安全經(jīng)營

   保證經(jīng)營的合法合規(guī)及證券公司內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行;②防范經(jīng)營風險和道德風險;③保障客戶及證券公司資產的安全、完整;④保證證券公司業(yè)務記錄、財務信息和其他信息的可靠、完整、及時;⑤提高證券公司經(jīng)營效率和效果。證券公司內部控制應當貫徹健全、合理、制衡、獨立的原則，確保內部控制有效。